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开曼群岛《2024年反洗钱（修订）条例》于2024年4月19日正式生效。相较于现有反洗钱条例，新规主要进行了如下更新：

1. 加强反恐融资和防扩散融资监管：确认了反洗钱条例下的合规要求不仅适用于与反洗钱（anti-money laundering, AML）相关的措施，也适用于反恐怖融资（counter-terrorist financing, CTF）与反扩散融资（counter-proliferation financing，CPF）相关的措施。

2. 客户尽职调查：为与国际标准保持一致，新规将针对一次性交易（one-off transaction）的客户尽职调查的门槛由之前的CI$15,000调整为CI$10,000。同时，如果涉及虚拟资产交易，需要详细说明关于虚拟资产交易的信息要求，比如在提交的批量文件或相关信息中必须包含每位受益人的名称、账户号码或独特识别信息，并确保这些信息能够被追溯至受益人所在国。

3. 风险评估：应要求向有关监管当局提供风险评估，并要求不断更新风险评估；风险缓解的控制策略需遵守国家法规以及监管当局的指令；加强尽职调查的要求已扩大到包括对制裁筛查的具体要求。

4. 处罚：如果法人实体因董事、经理或秘书的同意、放任或忽视而违法，这些责任人可能面临罚款。

5. 非金融类业务：更新了对于指定非金融企业和行业（DNFBP）的要求，增加了DNFBP在向相关监管机构登记时需要提供的信息，例如反洗钱官员和受益所有人的身份。增加了DNFBP在其反洗钱风险评估发生任何变化时，必须通知其监管机构的新要求。

BVI金融调查局（FIA）于2024年2月9日发布了最新的《反洗钱合规官（MLRO）任命通知表》。受监管实体（例如私募基金）应使用新的通知表向FIA报备MLRO的任命情况。目前，FSC不再受理人工方式提交的AML申报表，所有AML申报表必须使用 VIRRGIN Returns AML/CFT Returns在线平台进行提交。另外，根据BVI最新立法动态，FSC已开始就进一步修订《英属维尔京群岛商业公司法》进行磋商，旨在满足金融行动特别工作组（FATF）最近对其反洗钱（AML）制度进行评估时提出的建议。这些改革主要涉及对使用匿名股东和匿名董事的更严格限制，以及向登记处统一提交成员登记册。除保存成员登记册外，每家公司还必须提供匿名股东及其提名人的姓名和地址、提名人卸任日期以及匿名股东卸任的日期。新法磋商还要求公司收集、维护和保持最新的最终受益人信息，并在公司成立时或成立后 14 天内向登记处提交。

开曼及BVI相关受监管实体（例如私募基金、离岸基金管理人）的反洗钱负责人员的大致职责包含以下方面：

1) 治理制度完善性：制定关于董事会/高管、反洗钱负责人员、外包服务提供商和员工各自的反洗钱职责和义务的书面制度并贯彻执行。

2) 风险评估适当性：应用风险为本的方法，从四个方面对洗钱风险进行评估：金融服务提供者自身、客户、服务/产品、提供该等服务/产品的方式或渠道。

3) 客户尽职调查完备性：实施客户身份识别与核验，筛查高风险人物（如政治人物）和受制裁人士。

4) 合规监控持续性：客户信息更新、交易监控和风险评估复核。

5) 记录保存完整性：反洗钱相关记录应当完备。

6) 报告及时性：员工就可疑活动进行内部报告，反洗钱官负责向主管部门进行报告。

7) 员工培训：应当定期对员工进行反洗钱培训。

8) 合规审计：公司应当对相关监管实体的反洗钱实践进行年度合规审计。

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