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发行债券后,需要履行哪些后续义务?

  发行债券后,发行人需要履行的后续义务主要包括以下几个方面:

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  ‌信息披露义务‌:

  发行人需按照法律法规的要求,真实、准确、完整地披露公司的财务状况、经营成果和现金流量等信息。

  在债券存续期间,发行人还需定期披露年度报告、中期报告等,及时更新公司的经营情况和财务状况,保障投资者的知情权。

  ‌偿债义务‌:

  发行人需按照债券募集说明书的约定,按期支付债券利息和偿还本金。

  若发行人出现违约情况,将承担相应的法律责任,包括支付违约金、赔偿投资者损失等。

  ‌合规性义务‌:

  发行人应确保债券的发行和交易符合相关法律法规和监管要求,不得进行内幕交易、操纵市场等违法行为。

  发行人还需遵守债券市场的交易规则,确保交易的公平、公正和透明。

  ‌投资者适当性管理义务‌:

  对于非公开发行债券,发行人和承销机构需按照投资者适当性制度,了解和评估投资者对非公开发行公司债券的风险识别和承担能力。

  确认参与非公开发行公司债券认购的投资者为合格投资者,并充分揭示风险。

  ‌其他义务‌:

  发行人还需遵守债券募集说明书中的其他约定,如债券的赎回、回售、转股等条款。

  发行人应积极配合监管机构的监管工作,及时提供所需的信息和资料。


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